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PLANES DE JUBILACION Los planes de jubilación en general combinan un sistema de ahorro a medio/largo plazo con una cobertura de riesgo (seguro de vida). La mentalidad de este tipo de producto es la de conseguir una renta para la jubilación al mismo tiempo que se protege a la familia frente a posibles adversidades. En un plan de jubilación el fondo de ahorro se va creando mediante las aportaciones que periódicamente realiza el sujeto y a las que diariamente se las acredita un tipo de interés. Dependiendo del diseño del plan, la rentabilidad se podrá garantizar por adelantado para trimestres, semestres o años naturales. Los planes de jubilación permiten rescatar parcial o totalmente las aportaciones realizadas así como el fondo de ahorro total obtenido desde el primer momento, o a medio plazo según esté dispuesto el producto. Se trata de un producto que siempre garantiza un mínimo de rentabilidad y caracterizado por su liquidez. Fiscalmente, se han visto visto beneficiados. Estamos hablando de un producto en el que los rendimientos que se van obteniendo durante la inversión no se deben tributar. Sólo se deberá tributar en el momento del reembolso. Para las personas interesadas en desgravar, comentar que pueden desgravarse de la cuota íntegra el 10% de la primas anuales con un máximo de 50.000 ptas. PLAN DE PENSIONES Se consideran como un producto complementario a las prestaciones por jubilación de la Seguridad Social. Cuando se entra a formar parte de un plan de pensiones adquieres la consideración de partícipe del plan. Y como tal, te pertenecen una unidades o participaciones cuyo valor va cambiando con las fluctuaciones del mercado. Por lo tanto, en un plan de pensiones nunca cabe garantizar una rentabilidad. Se trata de un producto que a diferencia de los planes de jubilación carece de liquidez. Esto quiere decir que única y exclusivamente se podrá percibir el capital en caso de jubilación o situación asimilable del partícipe, por fallecimiento del partícipe ( en cuyo caso quienes recibirán la prestación serán los beneficiarios), en caso de invalidez absoluta y permanente del partícipe, por fallecimiento del beneficiario o por desempleo de larga duración. Los planes de pensiones están indicados para aquellas personas que tengan las necesidades del futuro más o menos cubiertas (por la carencia de liquidez), y que necesitan desgravar. El plan de pensiones es el producto estrella en el tema de desgravación fiscal. Pues si se invierte en este plan puede llegar a desgravar de la base imponible el 100% de las aportaciones efectuadas, eso si, con unas limitaciones. Para desgravar el 100% de las aportaciones éstas no deberán superar la menor de las siguientes cantidades:
En un plan de pensiones se puede optar entre invertir en renta fija, invertir en renta variable, o un tanto por ciento en renta fija y otro tanto en renta variable e incluso invertir en tesorería. Permitiendo de esta forma la diversificación de las inversiones. DIFERENCIAS BÁSICAS ENTRE PLAN DE JUBILACIÓN Y PLAN DE PENSIONES
* En los planes de pensiones puede llegar a desgravar de la base imponible hasta el 100% de las aportaciones realizadas. El 20% de los rendimientos netos del trabajo hasta un máximo de 1.000.000 pesetas. ** En los planes de jubilación, en el momento del desembolso, las primeras 200.000 pesetas quedan exentas tributando el resto de las plusvalías al 20%.
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